【ふるさと納税】”仕組み”を知ってお得に”返戻品”ゲット！

みなさん、こんにちは。

今回は、「ふるさと納税」をやったことがない方向けの記事になります。

私の個人的な意見としては、

・メリット 9割
・デメリット 1割

と思っている「ふるさと納税」について、

・仕組みがよくわからない
・「やると得する」と聞くけど本当の得なのか不安
・手続きがめんどくさそう

などの思いから、踏み切れてない方も多いのではないかと思います。

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ということで、この記事で「ふるさと納税」の”メリット”と”デメリット”をちゃんと理解していただき、その上で、ぜひとも「ふるさと納税」を満喫していただきたいと思います。

「ふるさと納税」とは

「お得になる理由」を知る前に、まずはそもそも「”ふるさと納税”って何？」ということから始めたいと思います。

「ふるさと納税」の概要については、こちらの総務所のサイトで説明されています。

総務省｜よくわかる！ふるさと納税｜よくわかる！ふるさと納税

www.soumu.go.jp

このサイトを見ると、ふるさと納税制度は、

・生まれ育ったふるさとに貢献できる制度
・自分の意思で応援したい自治体を選ぶことができる制度

ということになっています。

ただ、実態としては

・自分に合った返礼品がもらえる自治体への寄付

になってしまっている面が大きいです。

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ふるさと納税の仕組み

それでは、ふるさと納税の「仕組み」について説明したいと思います。

説明については、初心者が理解するために“比較的一般的な会社員”を例にしていきます。

まずは、今回説明するにあたっての前提条件です。

・社会人Aさん、B市に在住、C市に本社がある会社で勤務
・配偶者、子どもありで、全員扶養親族になっている

という前提でお読みください。

住民税・所得税

会社員であるAさんは、

・住居を置くB市への”住民税”
・会社があるC市への”所得税”

を納税しています。

ここでは、住民税・所得税ともに年間20万円を納税していることとして説明します。

ふるさと納税の購入（寄付）

そんなAさんが、以下の通りふるさと納税を購入（各市に寄付）したこととします。

・D市　1万円のふるさと納税
・E市　2万円のふるさと納税
・F市　1万円のふるさと納税

これだと、単純に4万円分の出費が増えた感じに見えますね。

返礼品

まずは「購入」という言い方をしている理由でもある「返礼品」についてです。

各自治体からの返礼品については、いろいろな経緯があった末に、数年前から「返礼品については寄付金（ふるさと納税額）の30％程度」ということで国から指導されています。

ということで、Aさんにはふるさと納税を行った各自治体から、”ふるさと納税額の30％程度”の返礼品が届くことになります。

結果としては、寄付金4万円に対して実質の寄付金は2.8万円程度という計算になります。

住民税・所得税からの控除

ふるさと納税（寄付金）については、返戻金の他に

住民税・所得税からの控除

がとても大きなポイントになります。

先ほどまでの話では、ふるさと納税はD市・E市・F市に合計4万円実施したことになります。

また、住民税・所得税は40万円となっています。

この場合、ふるさと納税の自己負担金2000円を除いた3万8000円が「所得税・住民税」から差し引かれることになります。

所得税・住民税として40万円納税する予定だったにも関わらず、4万円分のふるさと納税をおこなうことによって36.2万円に減税される、ということになります。

結局、どう”お得”なのか

ここまで説明してきましたが、いろんな数字が出てきたので「？」な人も多いと思います。

なので、ここで「ふるさと納税をする（寄付する）」ことによる、うれしいポイント2点をおさらいします。

“得する”という観点で言い方を変えると

このハードルはそんなに高くありません。

また、このハードルを越えた時点で「ふるさと納税をすればするほど得する」ということがわかっていただけたのではないでしょうか？​

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ふるさと納税の具体例

「ふるさと納税がお得になる仕組み」を理解していただいた（たぶん）ところで、具体例をご覧いただきたいと思います。

私の好きな、第三のビール「本麒麟」のふるさと納税で説明します。

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この画面をみると「10,500円で本麒麟24本を購入する」と見えて、第一印象としては「ぼったくりかよ！」と思うかもしれません。

もちろん、その理解は間違っていて、

という意味になります。

例えば、この寄付を55,000円分（5口分）実施したとして計算してみます。

なお、「返礼品はふるさと納税（寄付）額の30%」という話がありましたよね。

同じ楽天市場で「ふるさと納税以外」で購入しようとすると、こんな感じです。

キリン 本麒麟(350ml*24本)【2shdrk】【本麒麟】 価格：3548円（税込、送料別) (2023/1/22時点) 楽天で購入

10,500円×30％＝3,500円なので、だいたい計算が合う、ということもわかっていただけると思います。

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ふるさと納税の制限額

「ふるさと納税（寄付）はやればやるほどお得」ということを理解していただきましたが、もちろん上限額があります。

上限額については、主に所得額によって変わってきます。詳しくは総務省のサイトをご確認ください。

もちろん、シミュレーションもできます。

シミュレーションについては、ふるさとチョイスのサイトがわかりやすいかと思うのでリンクを貼り付けておきます。

ふるさと納税の限度額を計算。控除上限額シミュレーション｜ふるさとチョイス

いくらまでふるさと納税の寄付ができるか寄付の上限額が簡単にわかる機能です。計算シートや目安表を使って、ふるさと納税の控除額を調べることができます。控除額を把握しておけば、効率的にふるさと納税を楽しむことができます。

www.furusato-tax.jp

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ふるさと納税を行うときの注意点

これまで私がふるさと納税を行ってきた経験から思う注意点について紹介したいと思います。

限度額ぎりぎりまで攻めて購入しない

ふるさと納税の限度額を調べると、どうしても限界まで購入しようと思ってしまいます。

その場合のリスクとして

・計算が間違ってしまい、限度額を超えてしまっている可能性がある
・限界まで購入した後に、高額な医療費等が発生すると得できない可能性がある

という点があるので、余裕をもって（例えば、限度額-1万円）設定するようにしましょう。

冷凍庫がパンパンにならないように注意する

ふるさと納税は、なぜか年末に駆け込みで購入してしまう人が多いです。

そして、ふるさと納税は冷凍食品がとても多いので、年末にふるさと納税によって冷凍庫がパンパンになる方をよく見かけます。

ということで、

・一年をかけて計画的に購入する
・冷凍食品に偏らないように意識して購入する

という点に注意しましょう

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おすすめ”返礼品”レビュー

ここでは、おすすめ商品について紹介している、レビュー記事を紹介します。

福岡県川崎町「濃厚バスクチーズケーキ」

【ふるさと納税】福岡県川崎町「濃厚バスクチーズケーキ」レビュー！

みなさんこんにちは。今回は、福岡県田川郡川崎町の"ふるさと納税"返礼品「バスクチーズケーキ」について、早速食べてみたのでレビューさせていただきたいと思います！こちらの返礼品は、楽天市場で購入できますので興味のある方はぜひ検...

tk-tweet.net

2023.01.19

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さいごに

今回は、「ふるさと納税」の主に「得できる仕組み・理由」について説明しました。

みなさんが「ふるさと納税」を行うきっかけになればうれしいです。

特に、楽天市場を利用している方は、楽天ポイント獲得にもつながるので、ぜひ一度サイトを訪問してみてください。

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